Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры?

А вы знали, что за ремонт квартиры можно вернуть часть денег от государства? Расходы на отделку так называемых «голых стен» включаются в имущественный налоговый вычет. По такой схеме можно компенсировать до 260 000 рублей за покупку квадратных метров и ремонтные работы. Как? Давайте разбираться!

Оформление налогового вычета за ремонт

Налоговый кодекс иногда радует – каждый покупатель-налогоплательщик может вернуть фактические расходы на покупку квартиры и другой недвижимости. Это называется налоговым вычетом. Его лимит – 2 000 000 рублей. Процент возврата – 13%.

Где здесь ремонт – спросите вы? Закон включает отделку квартиры в общие расходы. Купили жилье за 1,5 млн рублей + добавили стоимость отделочных работ 500 тысяч = получили вычет в сумме 260 тысяч.

Стоимость жилья 2 млн и более? Что ж, затраты на ремонт можно не включать – лимит исчерпан. Круг потенциальных счастливчиков-ремонтников ограничен – только покупатели квартир категории «незавершенная строительством».

Если этого пункта в договоре купли-продажи не будет, значит, ремонт не включается в имущественный вычет на квартиру.

Что важно знать при получении налогового вычета?

• Налоговая служба не приемлет слово «ремонт». Только «отделка». Поэтому в договоре на покупку квартиры или доли в ней должна быть формулировка «продается без отделки».
• Компенсировать отелочные работы можно только по квартирам, купленным в новостройке от застройщика. На вторичное жилье это право не распространяется, даже если ремонт еще «бабушкин» или как любят говорить риелторы – «родной», то есть со времен строительства дома.
• Если застройщиком отделка выполнена частично, важно прописать это в договоре: указать, какие работы выполнены, а какие – нет.

Кто может претендовать на налоговый вычет?

Многие граждане могут рассчитываться на приятный бонус в виде частичного возврата денег за ремонт. Для этого достаточно:

• быть налоговым резидентом РФ. То есть жить в России не менее чем 183 дня в предшествующие 12 месяцев;
• быть плательщиком НДФЛ в сумме 13% весь прошлый год. Стандартная официальная заработная плата – именно такой доход.

Не могут использовать такое право индивидуальные предприниматели, если они на ЕСНЛ. Перешел на упрощенку в бизнесе – налогового вычета за ремонт не будет. Нет такого права также у супруга или супруги, которые не являются собственником жилья. Например, живут в квартире мужа/жены, купленной до брака. И не имеет значения, кто именно несет затраты по ремонту.

Сколько раз можно вернуть деньги?

По общему правилу воспользоваться налоговым вычетом за жилье можно только один раз. Такое право есть и у мужа, и у жены. Значит, бонус умножается на два. Если затраты менее 2 млн рублей, действует правило переноса на следующий раз – остаточный принцип.

Важно:

• перенести неиспользованный остаток можно, только если первая покупка + ремонт были не ранее 2014 года;
• льгота используется, пока не будет полностью исчерпан лимит;
• если сразу куплено несколько квартир/домов, сначала налоговый вычет заявляется на один из них (на выбор), и остаток распределяется на другой объект.

Обратите внимание!

Чаще всего налоговый вычет оформляется, если квартира куплена по договору долевого участия, и жилье в «черновом» варианте в новостройках, когда собственникам предстоит отделка.

Отделка квартиры: какие расходы включаются в вычет?

В обывательской среде это всем известный ремонт, внутреннее убранство. Но закон четко разграничивает понятия.

Вычет полагается только за отделочные работы:

• установку окон, рам, дверей;
• покрытие и облицовку стен;
• монтаж потолка, пола, стен, кухни;
• столярные работы;
• оштукатуривание;
• монтаж электропроводки;
• установление отопления;
• внутреннюю отделку – укладка плитки, оклеивание обоев;
• плотничные работы.

Перепланировка, реконструкция, расширение площади, дизайн-проект, установление сантехники к отделке не относится.

К вычету заявляется три позиции расходов:

• покупка отделочных материалов;
• услуги по составлению сметы и проекта;
• оплата работ бригады.

Именно поэтому в договоре подряда на выполнение отделочных работ важна каждая формулировка. Все названия слово в слово должны соответствовать перечню ОКВЭД.

Поэтому пока не проверите документ, не подписывайте акт выполненных работ.

Какие нужны документы для оформления вычета за отделку?

Без доказательств расходы на отделку компенсировать нельзя. Подтверждением могут быть любые платежные документы, оформленные по всем правилам – название товара или вида работы, дата, стоимость, ФИО заказчика.

Варианты:

• договор подряда;
• акт о закупке материалов;
• акт выполненных работ;
• банковская квитанция;
• банковская выписка с перечислением средств на счет продавца;
• квитанция к приходному ордену;
• платежное поручение;
• товарный или кассовый чек;
• расписка;
• справка от кредитора.

Есть масса нюансов. Например, в стоимость вычета можно включить материалы отделки, даже когда собственник сам выполняет работы. Но оборудование в эту категорию расходов не входит. То есть, стоимость цемента учитывается, а если для стяжки понадобилось купить бетономешалку – нет. Образно говоря: за шпаклевку можно вернуть деньги, а за шпатель не положено.

Напоследок

Обращайте внимание, с кем заключаете договора. ИП и фирмы декларируют налоги независимо от того, будет ли заказчик заявлять расходы в налоговый вычет. А к стихийным мастерам у налоговой службы могут возникнуть вопросы – почему не задекларировал, как работал. Ремонт – непростое и затратное мероприятие. В ваших руках сделать процесс комфортным, безопасным, да еще и вернуть часть средств, потраченных на отделку. Со своей стороны мы гарантируем профессионализм, надежность и безопасность сотрудничества, предоставление всего пакета документов, чтоб вы как заказчик смогли без проблем получить налоговый вычет.

И еще: статья написана в 2022 году и может устареть к моменту прочтения.
Ведь, законы в этой сфере достаточно динамичны. Обязательно уточняйте актуальность этой информации!